"Обнал" - преступление или профессия. Часть II

— по п. «б» ч.2 ст. 173.1 УК РФ — образование (создание) юридического лица через подставных лиц, а так же представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, совершенное группой лиц по предварительному сговору.

С.:

— по п. «а, б» ч.2 ст. 172 УК РФ — осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации и без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, если это деяние сопряжено с извлечением дохода в особо крупном размере, совершенное организованной группой.

— по ч.2 ст. 187 УК РФ — изготовление в целях использования поддельных распоряжении о переводе денежных средств, совершенное организованной группой.

— по ч.2 ст. 228 УК РФ — незаконные приобретение, хранение без цели сбыта наркотических средств, совершенные в крупном размере.

В.:

— по п. «а, б» ч.2 ст. 172 УК РФ — осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации и без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, если это деяние сопряжено с извлечением дохода в особо крупном размере, совершенное организованной группой;

— по ч.2 ст. 187 УК РФ — изготовление в целях использования поддельных распоряжений о переводе денежных средств, совершенное организованной группой.

— по п. «б» ч.2 ст. 173.1 УК РФ — образование (создание) юридического лица через подставных лиц, а так же представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, совершенное группой лиц по предварительному сговору.

— по п. «б» ч.2 ст. 173.1 УК РФ — образование (создание) юридического лица через подставных лиц, а так же представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, данных, повлекшее внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставных лицах, совершенное группой лиц по предварительному сговору.

При определении вида и размера наказания, суд принял во внимание характер и степень общественной опасности совершенных преступлений, а также данные о личности подсудимых:

К. — вину признал полностью и чистосердечно раскаялся в содеянном, ранее не судим (т.37л.д,71), на учете у врачей нарколога и психиатра не состоит (14 л.д.211,213), положительно характеризуется по месту жительства и по месту содержания (т.37 л.д.52, 124), имеет на иждивении двух малолетних детей и одного несовершеннолетнего ребенка (т.37л.д.129-131), что признается судом в соответствии со ст. 61 УК РФ в качестве смягчающих его наказание обстоятельств;

С. — вину признал полностью и чистосердечно раскаялся в содеянном, ранее не судим (т.37л.д.67-68). на учете у врачей нарколога и психиатра не состоит, положительно характеризуется по месту жительства, работы и по месту содержания (т.37л.д.162-164), имеет на иждивении малолетнего ребенка (т.37л.д.158);

В. — вину признал полностью и чистосердечно раскаялась в содеянном, ранее не судим (т.37 л.д.72), положительно характеризуется по месту жительства и месту содержания (т. 14л.д. 129-130, т.37л.д.54), имеет на иждивении двоих малолетних и одного несовершеннолетнего ребенка (т. 14л.д. 122-124), что признается судом в соответствии со ст. 61 УК РФ в качестве смягчающих его наказание обстоятельств.

Н. — вину признал полностью и чистосердечно раскаялся в содеянном, ранее не судим (т.37л.д.69-70), имеет на иждивении малолетнего ребенка (т.14л.д.135), по месту жительства, содержания под стражей и работы характеризуется положительно (т. 37л.д.55,58.61);

С. — вину признал полностью и чистосердечно раскаялся в содеянном, ранее не судим (т.37л.д.66), имеет на иждивении малолетнего ребенка (т.37л.д.65), положительно характеризуется по месту содержания под стражей характеризуется положительно (т.37л.д.56), что признается судом в соответствии со ст. 61 УК РФ в качестве смягчающих их наказание обстоятельств.

В. — вину признала полностью и чистосердечно раскаялась в содеянном, не судима (т.37л.д.73), по месту жительства характеризуется положительно (т.37л.д.78), на учете у врача и психиатра не состоит (т.37л.д.75), имеет на иждивении малолетнего ребенка, который проживает с матерью В. и находится под ее присмотром (т.36 л.д.227-228, т.37 л.д.77), что признается судом в соответствии со ст. 61 УК РФ в качестве смягчающих ее наказание обстоятельств.

Таким образом, общими факторами, способствующими легализации преступных доходов, являются:

1) дисбаланс между финансовой системой и производственной базой, что способствует росту спекулятивного капитала;

2) неограниченная свобода финансовых операций нерезидентов России;

3) недостатки системы производства и распределения общественных благ, влекущие социальные противоречия;

4) значительный уровень преступлений, создающих преступные доходы;

5) недостаточное обеспечение социальных прав в сложных экономических условиях;

6) высокая стратификация общества;

7) недостатки механизмов социального контроля.

В настоящее время потребность в отмывании денег со стороны представителей незаконных видов деятельности, бизнесменов, скрывающих от налогообложения свои доходы, и чиновников-коррупционеров исчисляется уже триллионами долларов, вследствие чего легализация преступных доходов стала самостоятельным, невероятно прибыльным и быстро растущим сектором незаконной экономики. По данным Международной группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ) ежегодный объем рынка отмывания составляет 2–5% мирового ВВП и превышает в настоящее время $3 трлн., а первое десятилетие ХХI принесло преступникам от $20–$30 трлн. доходов, отмытых через мировую финансовую систему.

С учетом изложенного, в соответствии со ст. 60 УК РФ суд посчитал необходимым назначить подсудимым наказание в виде реального лишения свободы, поскольку, по мнению суда, их исправление не возможно без изоляции от общества, так как именно такое наказание, по мнению суда, будет способствовать их исправлению и перевоспитанию и соответствует тяжести содеянного.

В конце XX века под воздействием стремительного развития современных технологий мир стал глобальным. Быстроразвивающийся технический прогресс предложил новые формы коммуникаций, открывших дополнительные возможности для организованной преступности.

В результате, в распоряжении теневого бизнеса оказались триллионы долларов, для беспрепятственного использования которых стали необходимы и востребованы разнообразные способы придания им легального вида, получившие название «отмывание денег».

С учетом обстоятельств совершения преступления, а так же роли каждого из участников суд посчитал необходимым назначить подсудимому:

— К. дополнительное наказание в виде штрафа, предусмотренного санкциями ст.ст. 172 ч.2, 187 ч.2 УК РФ. Обстоятельств отягчающих наказание подсудимых в соответствии со ст. 63 УК РФ судом не установлено. Оснований для изменения категории преступлений в соответствии со ст. 15 УК РФ не имеется. Оснований для применения ст.ст.64, 73 УК РФ, не имеется.

Так же суд с учетом обстоятельств совершенных преступлений, а так же личности подсудимой не находит основания для применения в отношении — В. положений ст. 82 УК РФ.

Определяя вид исправительного учреждения для отбывания наказания подсудимым в соответствии со ст. 58 ч. 1 п. «б» УК РФ суд назначает им отбывание лишения свободы в исправительной колонии общего режима.

Гражданские иски в рамках уголовного дела не заявлены.

С учетом положений ч.10 ст. 316 УПК РФ, суд освобождает осужденных от взыскания процессуальных издержек по уголовному делу.

Термин «отмывание денег» впервые был использован в г. Чикаго в США в конце 20-х годов ХХ века для обозначения действий, связанных с вводом в легальный оборот денежных средств (как правило, металлической монеты), полученных в результате незаконного оборота алкогольных напитков. Бутлегеры использовали в этих целях стиральные машины-автоматы, установленные в прачечных, которые нужно было заправлять монетами, что и дало понятию название «отмывание денег».

В г. Чикаго известный гангстер Аль Капоне «отмывал» деньги, когда он и его подручные по ночам засыпали в автоматы для стирки вещей монеты, вырученные от незаконной продажи спиртных напитков, а утром инкассировали их в банки и выдавали за доходы прачечных.

Анализ структуры современной экономической системы позволяет достаточно четко раскрыть экономическое содержание понятия «отмывание денег» (money laundering). Сущность отмывания заключается в том, что денежные доходы, приобретенные незаконно, после завершения этой операции получают в глазах государства и общества вид и форму, полностью или в значительной мере скрывающие их происхождение.

Практически, после отмывания «грязные» деньги становятся неотличимыми от полученных законно.

На основании изложенного суд приговорил:

К., признать виновным в совершении преступлений, предусмотренных п.п. «а, б» ч.2 ст. 172, ч.2 ст. 187 УК РФ и назначить ему наказание:

— по п.п. «а, б» ч.2 ст. 172 УК РФ в виде 3 лет 6 месяцев лишения свободы со штрафом в размере 300 000 рублей;

— по ч.2 ст. 187 УК РФ в виде 3 лет 6 месяцев лишения свободы со штрафом в размере 300 000 рублей;

В соответствии с ч.3 ст. 69 УК РФ по совокупности преступлений путем частичного сложения назначенных наказаний окончательно назначить К. наказание в виде 5(пяти)лет лишения свободы с отбыванием наказания в исправительной колонии общего режима со штрафом в размере 500 000 рублей в доход государства.

Меру пресечения осужденному К. до вступления приговора в законную силу оставить без изменения — в виде содержания под стражей.

Срок наказания исчислять с д.м.2019г.

Зачесть в срок отбытия наказания время содержания под стражей с д.м.2018 г. по д.м.2019 г. включительно.

На основании п. «б» ч. 3.1 ст. 72 УК РФ (в редакции ФЗ от 03.07.2018г № 186-ФЗ) время содержания под стражей К. с д.м.2018г. по день вступления приговора в законную силу зачесть в срок лишения свободы из расчета один день содержания под стражей за полтора дня отбывания наказания в виде лишение свободы в ИК общего режима.

Штраф необходимо оплатить по следующим реквизитам: наименование получателя: УФК «Денежные взыскания (штрафы) и иные суммы, взыскиваемые с лиц, виновных в совершении преступлений, и в возмещение ущерба имуществу, зачисляемые в федеральный бюджет».

С., признать виновным в совершении преступлений, предусмотренных п.п. «а, б» ч.2 ст. 172, ч.2 ст. 187 УК РФ и назначить ему наказание:

— по п.п. «а, б» ч.2 ст. 172 УК РФ в виде 3 лет лишения свободы;

— по ч.2 ст. 187 УК РФ в виде 3 лет лишения свободы;

В соответствии с ч.3 ст. 69 УК РФ по совокупности преступлений путем частичного сложения назначенных наказаний окончательно назначить С. наказание в виде 4 (четырех) лет лишения свободы с отбыванием наказания в исправительной колонии общего режима,

Меру пресечения осужденному С. до вступления приговора в законную силу оставить без изменения — в виде содержания под стражей. Срок наказания исчислять с д.м.2019г.

Зачесть в срок отбытия наказания время содержания под стражей с д.м.2018г. по д.м.2019г. включительно.

На основании п. «б» ч. 3.1 ст. 72 УК РФ (в редакции ФЗ от 03.07.2018г № 186-ФЗ) время содержания под стражей С. с д.м.2018 по день вступления приговора в законную силу зачесть в срок отбывания наказания из расчета один день содержания под стражей за полтора дня отбывания наказания в виде лишение свободы в ИК общего режима.

В., признать виновным в совершении преступлений, предусмотренных п.п. «а, б» ч.2 ст. 172, ч.2 ст.187, п. «б» ч.2 ст. 173.1, п. «б» ч.2 ст. 173.1 УК РФ и назначить ему наказание:

— по п.п. «а, б» ч.2 ст. 172 УК РФ в виде 3 лет лишения свободы;

— по ч.2 ст. 187 УК РФ в виде 3 лет лишения свободы;

— по п. «б» ч.2 ст. 173.1 УК РФ в виде 2 лет лишения свободы;

— п. «б» ч.2 ст. 173.1 УК РФ в виде 2 года лишения свободы

В соответствии с ч.3 ст. 69 УК РФ по совокупности преступлений путем частичного сложения назначенных наказаний окончательно назначить В. наказание в виде 4 (четырех) лет 6 (шести) месяцев лишения свободы с отбыванием наказания в исправительной колонии общего режима.

Меру пресечения осужденному В. до вступления приговора в законную силу оставить без изменения — в виде содержания под стражей. Срок наказания исчислять с д.м.2019г.

Зачесть в срок отбытия наказания время содержания под стражей с д.м.2018г. по д.м.2019г. включительно.

На основании п. «б» ч. 3.1 ст. 72 УК РФ (в редакции ФЗ от 03.07.2018г № 186-ФЗ) время содержания под стражей В. с д.м.2018 по день вступления приговора в законную силу зачесть в срок отбывания наказания из расчета один день содержания под стражей за полтора дня отбывания наказания в виде лишение свободы в ИК общего режима.

Н., признать виновным в совершении преступлений, предусмотренных п.п. «а, б» ч.2 ст. 172, ч.2 ст.187, п. «б» ч.2 ст. 173.1, п. «б» ч.2 ст. 173.1, п. «б» ч.2 ст. 173.1 УК РФ и назначить ему наказание:

— по п.п. «а, б» ч.2 ст. 172 УК РФ в виде 3 лет лишения свободы;

— по ч.2 ст. 187 УК РФ в виде 3 лет лишения свободы;

— п. «б» ч.2 ст. 173.1 УК РФ в виде 2 лет лишения свободы;

— п. «б» ч.2 ст. 173.1 УК РФ в виде 2 лет лишения свободы;

— п. «б» ч.2 ст. 173.1 УК РФ в виде 2 лет лишения свободы;

В соответствии с ч.3 ст. 69 УК РФ по совокупности преступлений путем частичного сложения назначенных наказаний окончательно назначить Н. наказание в виде 5 (пяти) лет лишения свободы с отбыванием наказания в исправительной колонии общего режима.

Меру пресечения осужденному Н. до вступления приговора в законную силу оставить без изменения — в виде содержания под стражей.

Срок наказания исчислять с д.м.2019г.

Зачесть в срок отбытия наказания время содержания под стражей с д.м.2018г. по д.м.2019г. включительно.

На основании п. «б» ч. 3.1 ст. 72 УК РФ (в редакции ФЗ от 03.07.2018г № 186-ФЗ) время содержания под стражей Н. с д.м.2018 по день вступления приговора в законную силу зачесть в срок отбывания наказания из расчета один день содержания под за полтора дня отбывания наказания в виде лишение свободы в ИК общего режима.

С., признать виновным в совершении преступлений, предусмотренных п.п. «а, б» ч.2 ст. 172, ч.2 ст.187, ч.2 ст. 228 УК РФ и назначить ему наказание:

— по п.п. «а, б» ч.2 ст. 172 УК РФ в виде 3 (трех) лет лишения свободы;

— по ч.2 ст. 187 УК РФ в виде 3 (двух) лет лишения свободы;

— по ч.2 ст. 228 УК РФ в виде 3 (трех) лет 6 (шести) месяцев лишения свободы;

В соответствии с ч.3 ст. 69 УК РФ по совокупности преступлений путем частичного сложения назначенных наказаний окончательно назначить С. наказание в виде 5 лет лишения свободы с отбыванием наказания в исправительной колонии общего режима.

Меру пресечения осужденному С., до вступления приговора в законную силу оставить без изменения — в виде содержания под стражей. Срок наказания исчислять с д.м.2019г.

Зачесть в срок отбытия наказания время содержания под стражей с д.м.2018г. по д.м.2019г. включительно.

На основании п. «б» ч. 3.1 ст. 72 УК РФ (в редакции ФЗ от 03.07.2018г № 186-ФЗ) время содержания под стражей С. с д.м.2018 по день вступления приговора в законную силу зачесть в срок отбывания наказания из расчета один день содержания под стражей за полтора дня отбывания наказания в виде лишения свободы в ИК общего режима.

В., признать виновной в совершении преступлений, предусмотренных п.п. «а, б» ч.2 ст. 172, ч.2 ст.187, п. «б» ч.2 ст. 173.1, п. «б» ч.2 ст. 173.1 УК РФ УК РФ и назначить ей наказание:

— по п.п. «а, б» ч.2 ст. 172 УК РФ в виде 2-х лет лишения свободы;

— по ч.2 ст. 187 УК РФ в виде 2-х лет лишения свободы;

— по п. «б» ч.2 ст. 173.1 УК РФ в виде 1 года лишения свободы;

— по п. «б» ч.2 ст. 173.1 УК РФ в виде 1 года лишения свободы;

В соответствии с ч.3 ст. 69 УК РФ по совокупности преступлений путем частичного сложения назначенных наказаний окончательно назначить В. наказание в виде 2 (двух) лет 6 (шести) месяцев лишения свободы с отбыванием наказания в исправительной колонии общего режима.

Меру пресечения осужденной В. в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении — отменить, взяв ее под стражу в зале суда незамедлительно после провозглашения приговора.

Срок наказания исчислять с д.м.2019г.

На основании п. «б» ч. 3.1 ст. 72 УК РФ (в редакции ФЗ от 03.07.2018г № 186-ФЗ) время содержания под стражей В. с д.м.2019 по день вступления приговора в законную силу зачесть в срок отбывания наказания из расчета один день содержания под стражей за полтора дня отбывания наказания в виде лишение свободы в ИК общего режима.

В официальном лексиконе выражение «отмывать деньги» можно считать относительно свежим неологизмом. Впервые он был употреблен в 1973 году в связи с освещением в прессе материалов слушаний по Уотергейтскому скандалу, включая эпизод с отправкой в Мексику $200 000 пожертвований, использованных затем для финансирования незаконных операций в рамках предвыборной кампании Р. Никсона. В современном смысле этого понятия (включая юридическое определение) термин «отмывание денег» получил широкое распространение в 80-х гг. ХХ века в США применительно к доходам от наркобизнеса и обозначал процесс преобразования нелегально полученных денег в легальные деньги. Президентская комиссия США по организованной преступности в 1984 году использовала следующую формулировку: «Отмывание денег – процесс, посредством которого скрывается существование, незаконное происхождение или незаконное использование доходов и затем эти доходы маскируются таким образом, чтобы казаться имеющими законное происхождение».

Скажу честно, что с учетом всех перечисленных обстоятельств и защитники и подзащитные никак не рассчитывали на столь суровый приговор после продолжительного сотрудничества со следствием, признания вины и ходатайство на производство в суде в ходе судебного заседания подтвердили свои ходатайства о постановлении приговора без проведения судебного разбирательства и согласились с предъявленным им обвинением. Кроме того, они пояснили, что осознают характер и последствия заявленных ходатайств о рассмотрении дела в особом порядке, которые ими заявлены добровольно, после консультации с защитниками-адвокатами и в их присутствии.

Государственный обвинитель, защитники-адвокаты подсудимых также поддержали ходатайства подсудимых о постановлении приговора без судебного разбирательства, так как оно не противоречит закону, однако суд был неумолим, и вынес приговор практически диаметрально противоположный аналогичному разбирательству тем же председательствующим судьёй и тем же судом год назад, выпустив всех подсудимых из зала суда заменив срок наказания условным.

Дело в том что, подзащитный, и остальные участники процесса с приговором суда не согласились и в унисон обжаловали приговор в вышестоящей апелляционной инстанции, в которой не изменилось абсолютно ничего от прежнего, вышестоящий апелляционный суд лишь утвердил приговор суда первой инстанции и приговор вступил в силу.

Далее, обращаем особое внимание, для того чтобы избежать ответственности за данные экономические преступления финансисту или иному ответственному должностному лицу следует внимательно следить за теми операциями, которые он осуществляет. Если становится понятно, что предприятие осуществляет платежи от имени или на счета сомнительных организаций, на основании фиктивных сделок; если начинают поступать странные указания от руководителя о перечислении денежных средств без фактической поставки, то экономисту либо бухгалтеру следует досконально вникнуть в суть выполняемых им действий и при необходимости прекратить работу в этой организации.

Основные характеристики профессионального отмывания денег — разновидность отмывания денег третьими лицами. ФАТФ определяет ОД через третьих лиц как отмывание доходов лицом, которое не участвовало в совершении предикатного преступления… Главной характеристикой, которая делает профессиональное отмывание денег уникальным, является оказание услуг ОД в обмен на комиссионные, за плату или другие выгоды. И хотя специализация на услугах ОД является основной особенностью профессиональное отмывание денег, это не означает, что профессиональное отмывание денег не занимаются и другими видами деятельности (включая юридическую деятельность).

Профессиональное отмывание денег также применяют специализированные знания и опыт для использования правовых лазеек, отыскивают возможности для преступников и помогают преступникам сохранить и узаконить доходы от преступлений.

Профессиональное отмывание денег, как правило, не знают о предикатном преступлении (например, незаконный оборот наркотиков или торговля людьми) и их не заботит происхождение перемещаемых денег. Тем не менее, профессиональное отмывание денег знают, что деньги, которые они перемещают, не являются законными. Профессиональное отмывание денег заботит прежде всего конечная точка движения денег и механизмы их перемещения. Криминальные клиенты прибегают к их услугам для того, чтобы отдалить денежные средства от источника их происхождения и уйти из поля зрения правоохранительных органов, используя законодательные и регулятивные лазейки. В конечном итоге профессиональное отмывание денег являются преступниками, которые часто действуют в крупных масштабах и воплощают схемы, международные по своей природе. Термин «ПОД-профессиональное отмывание денег» не включает неосведомленных или пассивных посредников, которые используются для содействия схеме ОД. Другая особенность ПОД заключается в том, что они иногда действуют в крупных масштабах и воплощают схемы, международные по своей природе.

На размер комиссии, которую профессиональные отмыватели получают за свои услуги, влияет ряд факторов. Стоимость часто зависит от сложности схемы, используемых методов отмывания и осведомленности о предикатном преступлении. Ставка может изменяться в зависимости от уровня риска, который берут на себя ПОД.

Например, комиссия часто зависит от юрисдикций, через которые проводятся денежные средства и в которых создается инфраструктура для отмывания денег, а также от других факторов, таких как:

— репутация конкретного ПОД;

— общая сумма отмываемых денежных средств;

— номинал (т.е. стоимостной эквивалент) банкнот (в случаях, связанных с наличностью);

— количество времени, отведенное клиентом для перемещения или сокрытия средств (например, если отмывание должно быть произведено за более короткий период времени, то комиссия будет выше); а также введение новых постановлений или деятельность правоохранительных органов.

Чтобы получить комиссию за свои услуги, ПОД могут взять комиссионные наличными авансом, перевести часть отмытых денег на свои собственные счета или включить комиссию в коммерческую операцию.

«Реклама» услуг профессиональных отмывателей и установление контакта с клиентами, Реклама и маркетинг услуг могут осуществляться по-разному. Часто ПОД активно рекламируют свои услуги по «сарафанному радио» (через неформальные контакты между участниками преступных групп). Криминальные контакты, приобретенные в ходе участия ПОД в преступной деятельности в прошлом, также повышают уровень доверия к ним и позволяют находить новых клиентов.

Кроме того, компетентными органами выявлялись случаи размещения рекламных объявлений об услугах по отсыванию денег в DarkWeb.

Ведение учета операций с денежными средствами клиентов (теневая бухгалтерия)

Правоохранительные органы сообщают, что ПОД — профессиональные обнальщики или отмывальщики денег часто ведут теневую бухгалтерию, которая содержит детальные записи об операциях с денежными средствами клиентов (зачастую при этом используются кодовые имена). Такая теневая бухгалтерия зачастую хранится в виде электронных таблиц, в которых приводятся данные о клиентах (с использованием кодовых имен), суммах отмытых денежных средств, точках ввода денежных средств клиентов и места их конечного размещения, соответствующих дат и комиссионных процентов за услуги. ПОД могут хранить свои документы в электронном виде (например, в защищенной паролем электронной таблице Excel) или использовать бумажные записи. Эти документы представляют собой бесценный источник информации для правоохранительных и следственных органов.

Физические лица, организации и сети — Профессиональные услуги ОД могут предоставляться:

1) отдельными лицами

2) специализированными преступными группами

3) сетевыми структурами.

1. Индивидуальный провайдер профессиональных услуг ОД — физическое лицо, обладающее специальными знаниями и опытом в области размещения, перемещения и отмывания денежных средств. Они специализируются на услугах ОД, однако параллельно могут вести законную профессиональную деятельность. Предоставляемые ими услуги включают: бухгалтерские услуги, финансовые или юридические консультации, а также создание компаний и юридических образований (см. раздел «Специализированные услуги» ниже). Индивидуальные провайдеры профессиональных услуг ОД часто распределяют свои риски, используя различные продукты, и имеют дело с несколькими финансовыми специалистами и брокерами (см. примеры ниже).

2. Организованные преступные группы, специализирующиеся на предоставлении услуг ОД, состоящие из двух или более физических лиц, выступающие в качестве автономной структурированной группы, специализирующейся на услугах или консультациях по отмыванию денег для преступников или ОПГ. Отмывание денежных средств может быть основным видом деятельности организации, но не обязательно единственным. Большинство ОПГ, специализирующихся на предоставлении услуг ОД, имеют строгую иерархическую структуру, причем каждый член такой ОПГ отвечает за определенные функции и элементы цикла ОД.

3. Профессиональная сеть отмывания денег, представляющая собой множество партнеров или лиц, установивших контакт друг с другом и взаимодействующих в целях формирования необходимой инфраструктуры для отмывания денег и обеспечения его процесса. Такие сети обычно действуют в международном масштабе и могут включать в себя две или более ОПГ, специализирующиеся на услугах по ОД, работающих совместно, предоставляющих друг другу необходимую инфраструктуру. Кроме того, они могут функционировать как неформальные сети физических лиц, которые оказывают клиенту-преступнику ряд услуг ОД. Эти межличностные отношения не всегда формализованы и часто бывают гибкими по своей природе.

Такие сетевые структуры способны удовлетворить запросы клиентов, открывая счета в иностранных банках, создавая или покупая иностранные компании или используя существующую инфраструктуру, которая контролируется другими профессиональными отмывателями. Сотрудничество между различными профессиональными отмывателями также позволяет диверсифицировать каналы, по которым переправляются незаконные доходы, тем самым уменьшая риск их обнаружения и изъятия.

Один и тот же провайдер профессиональных услуг ОД может использоваться для содействия операциям ОД в интересах нескольких ОПГ, имеющих разный национальный — этнический состав и ведущих свою деятельность в разных странах и регионах. Они высококвалифицированы и работают в различных условиях, умело избегая внимания правоохранительных органов.

Пример конкретного дела демонстрирует, как одна ОПГ – провайдер профессиональных услуг ОД, обслуживала множество преступных групп и террористических — Транснациональная отмывочная организация Алтафа Ханани (Altaf Khanani Money Laundering Organisation) предоставляла услуги по отмыванию преступных доходов другим ОПГ, в том числе связанным с незаконным оборотом наркотиков, и террористических организаций. В структуру преступной организации Ханани входили физические и юридические лица, обеспечивающие движение денежных средств на различных этапах цикла отмывания денег. Руководство отмывочной преступной организацией осуществлял гражданин Пакистана Алтафа Ханани, арестованный Управлением по борьбе с наркотиками США в 2015 году. Отмывочная организация Ханани содействовала незаконному перемещению денежных средств между Пакистаном, Объединенными Арабскими Эмиратами (ОАЭ), Соединенными Штатами Америки, Великобританией, Канадой, Австралией и другими странами. На ее счету — отмывание миллиардов долларов преступных доходов ежегодно.

Отмывочная организация Ханани предлагала услуги ОД различным клиентам, включая китайские, колумбийские и мексиканские ОПГ, и обеспечивала перемещение денежных средств террористических организаций, включенных в санкционные списки ООН. В частности, Алтаф Ханани, глава ООД Ханани и сети обменных пунктов «Аль-Заруни» (Al Zarooni Exchange), принимал участие в перемещении средств для Движения Талибан имел связи с террористическими организациями «Лашкаре-Тайба» (Lashkar-e-Tayyiba), Даудом Ибрагимом (Dawood Ibrahim), «Аль-Каидой» и организацией «Джаиш-е-Мохаммад» (Jaish-e-Mohammed). Кроме того, Ханани и его ОПГ предоставляло услуги лицам, связанным террористической организацией, включенной в национальные перечень США.

Ханани отвечал за безналичные банковские переводы доходов от незаконного оборота наркотиков на счета иностранных коммерческих компаний в целях сокрытия характера, источника, собственника и распорядителя денежных средств. Ханани совершал многократные операции с использованием счетов торговых компаний. Комиссия Ханани за отмывание денежных средств составляла 3% от общей суммы. Отмывочная организация Ханани была внесена в санкционный список Управлением по контролю за иностранными активами (OFAC) США в 2015 году как «транснациональная преступная организация»1 в соответствии с Исполнительным указом 13581. В тот же день Управление по контролю за иностранными активами США внесло в санкционный список сеть обменных пунктов Al-Zarooni Exchange, которая использовалась отмывочной организацией Ханани. В 2016 году Управление по контролю за иностранными активами Казначейства США внесло в санкционный список четырех физических лиц и девять организаций, связанных с Ханани. 26 октября 2016 года Алтаф Ханани признал себя виновным по обвинениям в ОД федеральных властей. Кроме того, у Ханани было конфисковано около 46 000 долл. США преступных доходов. В 2017 году Алтаф Ханани был приговорен к 68 месяцам лишения свободы за сговор с целью совершения преступления ОД.В ходе расследования осуществлялось взаимодействие между правоохранительными органами Австралии, Канады и США, которые располагали информацией о различных частях схемы. Внесение в санкционный список сети обменных пунктов Al-Zarooni Exchange дополняет меры, предпринятые Центральным банком ОАЭ при содействии Подразделения по противодействию отмыванию денег при штаб-квартире полиции Дубая, которое тесно сотрудничало с Управлением по борьбе с наркотиками США.

ОПГ используют как третьих лиц, так и своих членов для отмывания доходов, полученных в результате преступной деятельности. В случаях, когда ОПГ имеет в своей структуре собственного финансиста, отвечающего за проведение расчетов внутри ОПГ и отмывание преступных доходов, он может получать «зарплату» за выполнение своих обязанностей напрямую из преступного дохода. Выбор преступной группы между собственным финансистом (являющимся членом данного ОПГ) и привлечением провайдера профессиональных услуг ОД зависит от потребностей преступной группировки, сложности требуемых схем отмывания денег, а также возможных рисков и финансовых издержек, связанных с такой деятельностью.

В роли профессиональных отмывателей могут выступать представители реальных финансовых и юридических профессий, включая:

— бухгалтеров, юристов, нотариусов и/или других поставщиков услуг;

— провайдеров трастовых и корпоративных услуг;

— банкиров;

— провайдеров услуг перевода денежных средств и ценностей;

— брокеров;

— специалистов по финансам или налоговых консультантов;

— посредников по торговле драгоценными металлами или камнями;

— руководство и сотрудников банков;

— руководство и сотрудников платежных операторов;

а также руководство и сотрудников операторов обмена электронной и виртуальной валюты.

Преступные группы могут привлекать финансовых и юридических специалистов на постоянной или разовой основе. Отсутствие судимости и записей об участии в преступной деятельности, а также участие таких профессиональных посредников в реальной деятельности позволяет им избежать контроля со стороны правоохранительных органов. ПОД могут участвовать в одном или во всех этапах процесса ОД (т.е. в размещении, расслоении и интеграции) и могут оказывать специализированные услуги в целях управления, сбора или перемещения денежных средств. Организованные преступные группы, предоставляющие услуги ОД, могут предоставлять полную инфраструктуру для сложных схем отмывания денег или создавать уникальную схему, адаптированную к потребностям конкретного клиента.

Существует множество специализированных услуг, которые могут оказывать ПОД, включая:

— консультирование и предоставление рекомендаций;

— регистрация и управление юридическими лицами и образованиями;

— выступление в качестве номинальных владельцев компаний и счетов;

— предоставление фальшивых документов;

— перемешивание законных и незаконных доходов;

— размещение и перемещение наличных денежных средств;

— приобретение активов;

— получение финансирования;

— выявление инвестиционных возможностей;

— приобретение и управление активами в интересах третьих лиц;

— разрешение судебных исков;

— вербовка «денежных мулов», дропов и номиналов и управление ими.

Роли и функции, выполняемые профессиональными отмывателями (данный список не является исчерпывающим). Несколько функций — ролей могут выполняться одним лицом одновременно. Понимание этих ролей и характерных для них финансовых операций и механизмов коммуникаций с другими членами отмывочной организации важно для того, чтобы обеспечить выявление и пресечение деятельности всей структуры организованной преступной группы или сети, предоставляющей профессиональные услуги ОД.

(Продолжение публикации «ОБНАЛ» — ПРЕСТУПЛЕНИЕ ИЛИ ПРОФЕССИЯ читайте в следующем выпуске III часть)