Найти юриста / адвоката / эксперта
Аннотация. Смерть – то, что случится с каждым. Что оставит человек после смерти своим наследникам – клубок головной боли в виде конфликтов наследников и долгов или имущественную базу для построения будущего, во многом зависит от наследника и его действий при жизни.
Введение или кому полезна статья?
Если вы – бизнесмен, имеющий активы в России (далее – «наследодатель») или член семьи такого человека (родитель, ребенок, супруги, брат, сестра) или партнерам по бизнесу, то статья для вас.
Наследственное планирование- что это?
В своей сути – это прижизненное распределение активов и долгов между наследниками. Распределение означает заключение сделки либо группы сделок между наследником, наследователем, партнерами наследодателя и супругой наследодателя.
Цель планирования — исключить имущественные споры в группах «наследник vs наследник», «наследник vs партнер по бизнесу», «наследник vs кредитор наследодателя», «наследник vs бывший супруг наследодателя».
Что может сделать наследодатель?
Опций у него три.
Первая. Все имущество распределить до смерти, чаще всего, через дарения или договор ренты (здесь вообще нет планирования).
Второе. Ничего не делать (тогда работает Гражданский кодекс РФ).
Третье. Минимальный план (составить завещание или наследственный договор).
Рассмотрит вариант №2. Когда наследодатель молчит, то действует Гражданский кодекс РФ. Что это означает для наследников?
- Принцип очередности. Наследование происходит в порядке очередей. В первой очереди супруг, дети и родители. Важно, если вы бывший супруг или сожитель, то скажите наследству «Адье, машери!».
- Следующая очередь не наследует имущество, если есть предыдущая.
- В пределах очереди все получают равные доли в каждом активе.
- Передача с активами и долгов наследодателя в пределах стоимости переданного имущества.
- Бесконтрольность бизнеса в период с даты открытия наследства до даты получения титула.
- Нет регулирования наследования активов за рубежом.
- Не учитываются интересы кредиторов.
Какие классические проблемы возникают?
- Наследуются долги, а не активы.
Это дело развернулось в конце 2020 года в Москве. Она – женщина 49 лет. В разводе. Двое детей и престарелая мать на содержании. Из имущества только трехкомнатная квартира в Москве.
В ноябре 2020 женщина трагически погибла от короновируса. На похоронах бывший супруг и сыновья узнали, что погибшая постоянно брала в долг у своих друзей и коллег деньги, причем, большую часть долгов не вернула.
Начали разбирать вопрос в деталях и нашли несколько судебных дел против умершей в Щербинком суда. По одному из дел, некий кредитор успешно просудил долг в 17 млн. рублей и обратил взыскание на единственную квартиру, в которой зарегистрированы (и фактически проживают) дети и престарелая мать. Шоку членов семьи не было предела, т.к. ни одной повестки в суд они не получали. По всей видимости, погибшая просто скрывала факт судебного разбирательства.
Скоро выяснилась причина, по которой женщина брала в долг такие суммы. Как оказалось, несколько лет она наблюдалась в частных медцентрах с диагнозом «хронические невроз», принимала антидеприсанты и попала под влияние мошенников, выкачавших из нее все деньги.
Теперь семья ведет борьба по оспариванию в апелляции вынесенного решения об обращении взыскания на квартиру, в которой они проживают.
Все могло бы быть иначе, оформи погибшая квартиру в долевую собственность своих детей.
2. Ликвидный бизнес утекает из рук наследников/разрушается.
Эта история лета 2021 года. Место действия – Краснодарский край. Мужчина. Ему 70 лет. Он успешен – владелец и гендиректор управляющей компании. Одной из трех в его городе. Деньги текут ручьем. Уважением, почет, да и здоровье отличное.
Внезапно ему стало тяжело дышать. Госпитализация с диагнозом «ковид». Кома. И смерть через неделю после госпитализации.
Но смерть смертью, а бизнесом нужно управлять. Родственники «заходят» в компанию и обнаруживают воровство денег со стороны главбуха компании.
Умерший завещания не оставлял. Соответственно, наследником стал его единственный сын – балбес и мажор неспособный справиться с таким бизнесом. Его просят «Уйди по-человечески за компенсацию».
Вместо ухода наследник через назначенного управляющего начинает активный распил компании и предлагает ее к продаже конкурентам.
- Наследники получают равные доли в наследстве, но не могут договориться об управлении или продаже
Как работает наследование при наличии брака наследодателя?
Когда наследодатель состоял в браке на момент смерти, то включаются следующие правила:
- На всю наследственную массу распространяется режим общей собственности супругов, если брак зарегистрирован.
- При открытии наследства все имущество супругов переходит в наследственную массу, кроме 50% доли супруга.
- А вторые 50% делятся между супругом и наследниками первой очереди (дети, родители в равных долях).
- Если брак не зарегистрирован, то сожитель (переживший супруг) ничего не получает.
Особенности наследования долей в ООО или акций АО?
Допустим, что супруг владел на момент смерти бизнесом. С какими проблемами столкнется наследник.
1) Информационный вакуум, т.е. вы не знаете где, чем и в каком статусе владеет близкий человек. Знаете ли вы, в каком статусе он владеет (акционер, участник, бенефициар)? Нотариус должен розыскивать активы. Но его ресурсы ограничены.
Во-первых, они ограничены российской юрисдикцией. Соответственно, если у вас нет информации о наличии зарубежного актива (причем, не из серии «я знаю, что у него замок в Италии), то это имущество и не войдет в наследственную массу.
Во-вторых, ограничен набор инструментов. Так, вопрос установления долей участия в ООО решается просто – через запрос в налоговую службу, которая ведет ЕГРЮЛ.
А реестры акционеров у нас закрытые и ведет их не налоговая, а частные регистраторы. Они не дают информацию по запросу наследников. Если же супруг бенефициар (владеет активом через номиналом, оффшоры), то доказать ваши права на наследство практически невозможно.
По итогу: многие активы из серой и темной зоны просто не входят в наследственную массу, т.к. не найдены нотариусом.
Вот счастье, нашли компанию. Следующий шаг…
2) Ограничения в уставе (запрет на принятие наследников в состав участников, если нет согласия – выплата ДСД (возможно, однажды, может быть; отсутствие прав участника в период ведения наследственного дела до даты получения свидетельства о наследстве).
По итогу: компания управляется директором и партнерами, а все ценное имущество из нее выводится.
3) Нотариальное оформление или фактор времени
С даты открытия наследственного дела может пройти и год, и два. И это время он вам свидетельства о праве на наследство не выдаст. Соответственно, актив остается бесхозным. Точнее, он остается под доверительным управлением управляющего, которого назначит нотариус, если нет спора между наследниками.
Что делать (минимальный набор требований)?
- Сожители – поднимите вопрос перед вашими любимым о регистрации ваших отношений.
- Супруги/дети/родители – вы должны знать, какими активами владеет член вашей семьи. Да, этот вопрос «тонкий». Многие не хотят раскрывать состав своему имущества и даже думать на тему смерти. Но… Без информации ваши руки будут связаны.
- Партнеры по бизнесу — соберитесь и обсудите, готовы ли видеть супругов друг друга в качестве участников компании.
- Наследодатели – составьте завещание, ответив себе на вопросы
(а) Кто не будет наследником?
(б) Какие инструменты используем (завещание, наследственный договор, дарения, ренты, проч)?
(в) Что и кому передаем?
(г) Долги кому передаем?
(д) Принципы корректировки (подназначение наследника, если первый наследник отказался).
Уважаемый Иван Геннадьевич, на самом деле актуальная тема, особенно в наше время. Было бы интересно, если Вы уже практически вникали в тему более подробно — наследование активов на брокерском счету и ИИС; практика перехода активов на брокерский счет наследника, наверняка данная процедура проблемная.
Уважаемый Станислав Георгиевич, есть проблема с оформлением прав на ценные бумаги, которые приобретены брокером после смерти наследодателя. Да, нотариусы отказываются указывать их в свидетельстве о наследстве. Благо, судебная практика на стороне наследников и права на такие цб признает.
Уважаемый Иван Геннадьевич!
Я правильно понимаю?
Вариант наследования через завещание у нотариуса для подавляющего большинства (квартира, гараж, автомобиль) — самый безоткатный.
Уважаемый Анатолий Кириллович, именно так.
Все усложняется, когда (1) передают бизнес, (2) зарубежный актив (особенно недвижимость), (3) реальное разделение актива между наследниками невозможно, (4) у наследодателя имеются долги.
Уважаемый Иван Геннадьевич, по своей практике могу сказать, что единственный реально полезный совет для потенциальных наследников — найдите себе ЗАРАНЕЕ сильного «наследственного» юриста и активно «дружите» с ним.
Все остальные советы пойдут только во вред, приведу конкретный пример, случившийся пару лет назад в нашем городе.
Одна девушка, начитавшись советов в интернете, и наслушавшись советов подружки -юриста начала оформлять наследство после смерти своей матери (а отец умер за год до смерти матери), подала заявление нотариусу и даже (чем ковыряла) ознакомилась с наследственным делом и получила печать ООО.
Да вот беда основной актив -100% доли в очень серьезном ООО оказался отягощен долгом по расписке в размере 20 млн руб., который пришлось при продаже бизнеса выплачивать.
Как чисто случайно выяснилось пару лет спустя, кредитором по расписке оказался сожитель подружки -юристки, а расписка содержала очень сомнительную подпись заемщика -директора ООО...
Так что я давно перестал давать такие советы -шпаргалки, они только во вред, делают из людей самонадеянный недоучек.
Совет только один — бегом к юристу. Все.
Уважаемый Андрей Владимирович,
Совет только один — бегом к юристу.Так героиня Вашей истории, как я понял именно так и сделала. Обратилась к юристу. И не просто к юристу, а к юристу, которая к тому же была ее подругой. Только «друг оказался вдруг...»;( Гарантий, что другой юрист не поступит также — никто не даст. Поэтому нужно самому всегда ухо держать востро. И помнить, что лох — это судьба.
Уважаемый Игорь Михайлович, здесь бег должен быть в правильном направлении :)
Уважаемый Андрей Владимирович, полагаю, что спешка (бег) в любом направлении не будет гарантировать в таком деле наилучший результат. Нужно не торопясь, с чуством, с толком, с раксстановкой всё обдумать и организовать дело так, чтобы потом не было мучительно больно...
https://www.youtube.com/watch?v=R6b4-iSKc_4&ab_channel=a5robot
Уважаемый Игорь Михайлович, пожалуй, Вы правы, гарантий никто никаких не даст, но...
На днях с улицы в офис пришли супруги с достаточно серьезной проблемой. Во время консультации выяснилось, что пришли они именно к нам по той простой причине, что, дословно, вывеска «Конвент» на этом углу уже почти двадцать лет висит, а раз так, значит люди работают.
Как бы критерии подбора юриста/адвоката, какие ни какие, существуют и возможность понизить риски оказаться в ситуации, описанной Андреем Владимировичем, вполне реальная.
Уважаемый Владимир Борисович, для того, чтобы не оказаться в ситуации, подобной описанной Уважаемым Андреем Владимировичем, в первую очередь нужно было включить мозг(headbang) Зачастую проблема именно в этом. Критическое мышление у некоторых людей напрочь отсутствует.
Уважаемый Игорь Михайлович, этот совет подходит не для всех.
Я недавно от одной своей доверительницы услышал фразу «Я поняла, что разговор идет про законы и что нотариус сказала, что ей надо изучить вопрос. Если уж у нее сложности возникают, то чего уж я могу понять, торговка деревянная. Я сразу к вам.» Честно сказать, большего здравомыслия, чем у этой поселковой ИПешницы я не встречал.
Это называется народная мудрость, не испорченная информацией :)
Уважаемый Андрей Владимирович, Вы всё правильно говорите, но расписка на 20 млн.руб. у любого здравомыслящего человека должна вызвать как минимум желание серьезно задуматься и выяснить обстоятельства, связанные с этой распиской. Не каждый же день 20 лямов берут в долг по расписке, да еще и налом поди(headbang) У такой транзакции всегда должны оставаться следы.
Уважаемый Игорь Михайлович, именно налом :) И ни по кассовой книге, ни по каким другим внутренним документам ООО не проходила. Но подруга же плохого не посоветует :)
у любого здравомыслящего
Здесь не согласен. У любого, у кого есть честный и профессиональный юрист в друзьях/знакомых. Или у кого есть личный успешный опыт ведения бизнеса.
Уважаемый Андрей Владимирович,
У любого, у кого есть честный и профессиональный юрист в друзьях/знакомых.И опять мы упираемся в честную и профессиональную подругу-юриста(gun) Это еще и к вопросу о том, как правильно выбирать тех с кем дружить и о том, что дружеские отношения с деловыми лучше не смешивать. Разочарований много потом бывает.
Уважаемый Игорь Михайлович, это не ещё, это в первую очередь про умение разбираться в людях и в самом себе.
Уважаемый Андрей Владимирович, если человек не умеет в людях и в самом себе разбираться, то как он должен выбрать юриста, которому может в полной мере довериться(shake)
Уважаемый Игорь Михайлович, ну например, на Праворуб зайти :)
Уважаемый Андрей Владимирович, тот кто в друзья себе змею выбрал и на Праворубе умудрится найти себе кого-нибудь соответствующего, а потом будет на каждом углу жаловаться, что все юристы (в том числе и на Праворубе) сво…
Уважаемый Игорь Михайлович, ну не верите вы в людей, совсем не верите :)))
Уважаемый Андрей Владимирович, верю, всем верю, но работаю над этим(giggle)
Уважаемый Иван Геннадьевич, хорошая статья, полезный понятный обзор темы. К сожалению, по жизни вопросы наследования люди не любят, о значимости планирования наследования мало кто задумывается всерьёз. Легкомысленность по отношению к наследству, наследникам порой ужасает — целые состояния уходят на сторону, из семьи, или в считанные дни проматываются безголовым чадом.
Разумность и дальновидность — вот что может помочь и спасти капитал, созданный в течение всей жизни (или не всей) что называется непосильным трудом (или просто трудом)!
А варианты есть! И примеры из вашей статьи очень показательны. Статья поможет кому-то задуматься о том, что
Смерть – то, что случится с каждым. и о том, ЧТО он (кто-то) оставит после себя. (handshake)
Уважаемая Ольга Алексеевна, да, наследственные дела ярко показывают уровень сознательности человека. Кто-то после себя долгую и добрую память оставляет, а кто-то «отжал», но ни управлять, ни передать толком не может.
Уважаемый Иван Геннадьевич, увы, но я соглашусь с коллегой А.В. Ермоленко — в наследстве прижизненных рецептов нет.
Практический опыт показывает, что сладкое слово «халява» отключает мозг большинству наследников и иных заинтересованных лиц. Все практично заключенные сделки, составленные завещания, заключенные соглашения и иные действия, направленные на предотвращение головной боли для наследников заведомо ничтожны в большинстве случаев, поскольку наследники — и есть самый главный источник этих головных болей, ибо они сами, на почве алчности, создают себе проблемы, которые потом с упоением пытаются решить.
Уважаемый Иван Геннадьевич, примеры с сожительством:
1. Если доказать, что сожитель находился на иждивении умершего, то какой-то шанс есть.
2. Погибший был водителем-дальнобойщиком. При совместном проживании обоими сожителями был составлен договор о совместном проживании и ведении совместного хозяйства, распределяющий какое имущество кому принадлежит (включая раздел приобретенной квартиры, но зарегистрированной только на погибшего), но нотариально не зарегистрирован. Итог закономерен — квартира вместе с имуществом «ушла» детям погибшего. А будь тот же договор зарегистрирован, либо имелось бы завещание, то сожительница получила долю в жилье и в имуществе.
Так что наследственное планирование важно и для обычных граждан, если у них есть имущество.
Уважаемый Иван Геннадьевич, благодарю за крайне полезный материал. Можно использовать в качестве краткого пособия. К сожалению, при жизни мало кто задумывается про тему- а что после меня и это касается как владельцев бизнеса, так и обычных людей. Хотя нет, полагаю печальнее всего дела у простых граждан.
Уважаемая Ксения Евгеньевна, спасибо)
Уважаемый Иван Геннадьевич, уверена, что причина не столько в безалаберном отношении к наследственному имуществу, а в том, что вот об этой Вашей посылке Смерть – то, что случится с каждымбольшинство людей не то, что предпочитают не задумываться, а прямо-таки бегут от этой мысли.
Сколько раз я слышала от своих родственников «Ой, все, не говорим об этой теме» (о теме смерти, внезапной смерти, отношению к смерти — своей и чужой). Эти разговоры вообще никак не были связаны с наследством, а были просто общей беседой. Беда в том, что люди не формируют свое отношение к смерти, как это делали античные философы, смерть их страшит, они предпочитают просто об этом не думать.
Уважаемый Иван Геннадьевич, обширная тема. Там много юридических инструментов сейчас появилось: наследственный договор, наследственный фонд, ПИФ, разного рода управляющие...
Очень хорошая лекция была от ФПА на эту тему в прошлом году, Виктория Дергунова читала.
Уважаемый Владислав Александрович, с наследственным договором столько новых афер появилось, что у нас региональный нотариат чуть ли не отказывается их оформлять. Так и говорят: «Давайте не мудрите! Или завещание или дарение!» Ну вообщем, инновации не в тренде :)
Уважаемый Андрей Владимирович, а какие именно махинации?
Уважаемый Иван Геннадьевич, наследник выполняет свои обязанности, а наследодатель недвижимость продает при жизни.
Уважаемый Андрей Владимирович, залог надо оформлять в связи с обязательством передать по наследственному договору.
Уважаемый Владислав Александрович, а у вас была такая схема на практике? Нотариус не отказывал во включении условия о залоге?
Уважаемый Андрей Владимирович, не было. В наших пенатах нарвался на то, что нотариусы шмаром бегут от наследственного договора. Однако, задача сейчас такая есть, вот и обдумываю...
С другой стороны — а почему бы «нет», когда «да»? Норма об обеспечении обязательства есть? — Есть! Это обязательство? — Обязательство.
Уважаемый Владислав Александрович, уверен, что в Москве или Питере вы найдете нотариуса, который без проблем заверит такой договор.
Уважаемый Иван Геннадьевич, там потенциальный наследодатель мутит, то понос, то золотуха… Пока приходится в Тамбове искать, чтобы далеко не ездить. Слышал, что есть продвинутый нотариус (в башнях на «Выставочной»), который может удалённо всё согласовать через местного нотариуса, это пока запасной вариант.
Уважаемый Андрей Владимирович, всегда так. Вспомните реформу ГК в части введения корпоративных договоров и опционов на выкуп долей. Нотариусы в Москве и Питере только-только приучились к мысли, что заверение таких соглашений — норма.
Время и камень сточит)
Уважаемый Иван Геннадьевич, да, возможно. А возможно и нет :)))
Вот к примеру — в нашем городе ни один нотариус из 13 не знал до моего пинка в прошлом году ничего про оформление тождественной доверенности (ст. 103.8 ОЗН).
А ведь уже несколько лет прошло! Очень инертная среда этот нотариат. По крайней мере, в провинции.
Уважаемый Владислав Александрович, спасибо)