Субсидиарная ответственность бывшего акционера: часть 1 (внимательность к деталям)

В рамках одной из процедур начинается, пожалуй, детективная история, которая будет изложена в трех частях на портале «Праворуб».

Часть 1: нужно точно знать, кто перед тобой, а кто по документам

Субсидиарная ответственность бывшего учредителя при банкротстве должника, казалось бы, вещь совершенно обыкновенная.

Масса практики, Пленумов, разъяснений.

Кредиторы привлекают, лицо сопротивляется, ну а дальше все в лучших традициях АПК и 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».

Лицо установить не сложно, есть официальное определение.

Согласно п.1 ст. 61.10 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»:

Если иное не предусмотрено настоящим Федеральным законом, в целях настоящего Федерального закона под контролирующим должника лицом понимается физическое или юридическое лицо, имеющее либо имевшее не более чем за три года, предшествующих возникновению признаков банкротства, а также после их возникновения до принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом право давать обязательные для исполнения должником указания или возможность иным образом определять действия должника, в том числе по совершению сделок и определению их условий.

Поднимаем документы, смотрим, получаем «физика».

Физическое лицо, как мы помним — субъект гражданского права, являющийся одним человеком.

Паспорт гражданина Российской Федерации является основным документом, удостоверяющим личность гражданина Российской Федерации на территории Российской Федерации (п.1 Постановления Правительства № 828)

Плюс каждому налогоплательщику присваивается единый на всей территории Российской Федерации по всем видам налогов и сборов идентификационный номер налогоплательщика. (п.7 ст. 84 НК РФ)

ИНН увязан с паспортными данными, можно проверить через официальный сайт налоговой.

По ИНН идет связь физического лица с юридическими лицами, в которых оно принимает участие.

Получается, по действующему законодательству РФ, паспорт + ИНН = субъект гражданско-правовых отношений.

В нашем случае, это физическое лицо, привлекаемое к субсидиарной ответственности в рамках банкротства юридического лица.

Но вот незадача.

 А если у физического лица два ИНН, которыми оно активно пользуется?

Один ИНН для кредиторов, а второй для других, скажем так «вспомогательных» целей? 

А если у физического лица, возможно, есть несколько паспортов и была смена фамилии, имени и отчества? 

Не возможно? Возможно.

Раньше мне искренне казалось, что указав паспортные данные и ИНН в заявлении о привлечении к субсидиарной ответственности, можно точно идентифицировать привлекаемое лицо.

Раньше, но не до этой процедуры. 

Наш «физик», возможно,  имеет «двух субъектов в одном лице».

Этот факт был обнаружен без специальных программ или оперативных полномочий.

Но это не остановило крупнейший банк РФ в выдаче необеспеченного кредита на сумму порядка миллиарда рублей. Плюс еще один миллиард растворился «на нужды строительства».

Гипотетически можно предположить, что в случае, если момент с ИНН, Ф.И.О., паспортными данными «не всплыл», суд мог бы привлечь совершенно другого, «виртуального физика».

Продолжение истории следует.